Back to Top
Ο ΝΕΟΣ ΝΟΜΟΣ ΓΙΑ ΤΟ ΞΕΠΛΥΜΑ ΧΡΗΜΑΤΟΣ (Ν 3691/2008)
Κωδικός Προϊόντος:
12222
- Έκδοση: 2009
- Βιβλιοδεσία: Εύκαμπτη
- Σελίδες: 440
- ISBN: 978-960-272-574-0
- Black friday εκδόσεις: 30%
Η παρούσα έκδοση παρουσιάζει, αναλύει και ερμηνεύει τις ποινικές διατάξεις του νέου Νόμου 3691/2008 σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, με τον οποίο ενσωματώθηκε στην ελληνική νομοθεσία η 3η Κοινοτική Οδηγία 2005/60/ΕΚ. Παράλληλα παρουσιάζονται και οι μεταβολές που επήλθαν στις επιμέρους διατάξεις, υπό το καθεστώς ισχύος των νόμων 2331/1995, 3424/2005 και 3691/2008, καθώς και τα σοβαρά ζητήματα διαχρονικού δικαίου που προκύπτουν κατά την ερμηνεία και εφαρμογή των σχετικών διατάξεων. Επίσης εξετάζονται οι υποχρεώσεις και οι ευθύνες των Δικηγόρων και των Συμβολαιογράφων, όταν συμμετέχουν, είτε ενεργώντας εξ ονόματος και για λογαριασμό των πελατών τους στο πλαίσιο χρηματοπιστωτικών συναλλαγών ή συναλλαγών επί ακινήτων είτε βοηθώντας στο σχεδιασμό ή στην υλοποίηση συγκεκριμένων συναλλαγών για τους πελάτες τους. Το έργο συμπληρώνεται από Παράρτημα, το οποίο περιλαμβάνει τόσο το νέο νόμο (3691/2008) όσο και την Αιτιολογική Έκθεση, βιβλιογραφία (ελληνική-ξενόγλωσση) και αλφαβητικό ευρετήριο. Αποτελεί ένα χρηστικό θεωρητικό και πρακτικό εργαλείο για τον εφαρμοστή του νόμου, τον δικηγόρο, τον συμβολαιογράφο και γενικότερα τον κάθε απασχολούμενο με σχετικές υποθέσεις.
| Ι. Η αντιμετώπιση της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες στη διεθνή κοινότητα και στην ΕΕ | Σελ. 1 |
| II. Η προσαρμογή της νομοθεσίας μας προς τις 3 κοινοτικές Οδηγίες | Σελ. 10 |
| III. Το αρχικό Σχέδιο Νόμου για την ενσωμάτωση της 3ης Οδηγίας και οι επελθούσες αλλαγές | Σελ. 13 |
| Α. Παρατηρήσεις και προτάσεις επί του Σχεδίου Νόμου για την ενσωμάτωση στη νομοθεσία μας της τρίτης Οδηγίας 2005/60/ΕΚ | Σελ. 14 |
| 1. Εισαγωγικές παρατηρήσεις | Σελ. 14 |
| 2. Γενικές παρατηρήσεις | Σελ. 20 |
| 3. Επιμέρους διατάξεις | Σελ. 20 |
| i. Νομιμοποίηση εσόδων (άρθρο 2) | Σελ. 20 |
| ii. Εγκληματικές δραστηριότητες - Βασικά αδικήματα (άρθρο 3) | Σελ. 22 |
| iii. Ποινικές κυρώσεις (άρθρο 45) | Σελ. 25 |
| iv. Δήμευση περιουσιακών στοιχείων ('Αρθρο 46) | Σελ. 30 |
| v. Αρμοδιότητες της αρχής (άρθρο 7 παρ. 6 εδ. ε) | Σελ. 32 |
| vi. Περιπτώσεις εφαρμογής δέουσας επιμέλειας (άρθρο 12) | Σελ. 32 |
| vii. Κεφάλαιο Ε': Υποχρεώσεις αναφοράς και απαγόρευσης γνωστοποίησης (άρθρο 26-31) | Σελ. 33 |
| 4. Επίμετρο | Σελ. 35 |
| Β. Παρατηρήσεις που έγιναν αποδεκτές από το Νομοσχέδιο | Σελ. 36 |
| IV. Ο νέος Νόμος για τη νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας (Ν 3691/2008) | Σελ. 40 |
| V. Βασικά αδικήματα | Σελ. 41 |
| VI. Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (ξέπλυμα χρήματος) | Σελ. 47 |
| Α. Το προστατευόμενο έννομο αγαθό | Σελ. 47 |
| Β. Η αντικειμενική υπόσταση του αδικήματος της νομιμοποίησης εσόδων | Σελ. 55 |
| 1. H τυποποίηση των πράξεων νομιμοποίησης εσόδων υπό το καθεστώς ισχύος των Ν 2331/1995 και Ν 3424/2005 | Σελ. 55 |
| 2. Επελθούσες μεταβολές με το Ν 3691/2008 | Σελ. 59 |
| 3. Η «τοποθέτηση» και «διακίνηση» εσόδων | Σελ. 65 |
| 4. Η νομιμοποίηση εσόδων από τον ίδιο τον αυτουργό του βασικού αδικήματος (αυτοξέπλυμα) | Σελ. 69 |
| 5. Η σχέση μεταξύ του βασικού αδικήματος και της πράξης νομιμοποίησης εσόδων | Σελ. 80 |
| 6. Η προς νομιμοποίηση περιουσία | Σελ. 87 |
| 7. Ο όρος του διπλού αξιοποίνου | Σελ. 92 |
| Γ. Η υποκειμενική υπόσταση του αδικήματος της νομιμοποίησης εσόδων | Σελ. 97 |
| Δ. Η Χρηματοδότηση της τρομοκρατίας | Σελ. 104 |
| VII. Νομολογιακή αντιμετώπιση ερμηνευτικών ζητημάτων κατά την εφαρμογή της νομοθεσίας για το ξέπλυμα χρήματος, υπό το καθεστώς ισχύος των Ν 2331/95 και Ν 3424/2005 | Σελ. 105 |
| Α. Αν συγκροτείται αδίκημα νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, με μόνη την πραγμάτωση κάποιας από τις αναφερόμενες στο νόμο πράξεις νομιμοποίησης (αγορά, μεταβίβαση, μετατροπή κ.λπ.) ή απαιτείται επιπροσθέτως η πράξη νομιμοποίησης της περιουσίας αυτής να εξασφαλίζει κάποιον «νόμιμο τίτλο», που να δικαιολογεί έναντι της έννομης τάξης την κατοχή της «νομιμοποιηθείσας» περιουσίας | Σελ. 107 |
| Β. Αν υποκείμενο της πράξης νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες πρέπει να είναι οπωσδήποτε μέλος οργανωμένης εγκληματικής ομάδας ή μπορεί να είναι και οποιοδήποτε μεμονωμένο πρόσωπο | Σελ. 110 |
| Γ. Αν υποκείμενο της εγκληματικής δραστηριότητας που παρήγαγε την προς νομιμοποίηση περιουσία πρέπει να είναι μέλος οργανωμένης εγκληματικής ομάδας ή μπορεί να είναι οποιοδήποτε μεμονωμένο άτομο | Σελ. 112 |
| Δ. Αν δράστης της νομιμοποίησης εσόδων μπορεί να είναι ή όχι ο δράστης της προηγούμενης εγκληματικής δραστηριότητας (προηγηθέντος βασικού αδικήματος), από την οποία προέκυψε η προς νομιμοποίηση περιουσία | Σελ. 114 |
| VIII. Ζητήματα διαχρονικού δικαίου | Σελ. 122 |
| IX. Τα υπόχρεα πρόσωπα | Σελ. 140 |
| Α. Προσθήκη νέων υποχρέων προσώπων | Σελ. 140 |
| Β. Οι υποχρεώσεις των Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων | Σελ. 143 |
| X. Οι Δικηγόροι και Συμβολαιογράφοι ως υπόχρεα πρόσωπα | Σελ. 144 |
| A. Η σχέση των δικηγόρων με τη διαδικασία ξεπλύματος βρώμικου χρήματος. Διεθνής και Ευρωπαϊκή εμπειρία | Σελ. 145 |
| Β. Η ευρωπαϊκή νομοθετική κίνηση | Σελ. 149 |
| Γ. Οι αντιδράσεις των ευρωπαίων δικηγόρων κατά της Οδηγίας 2001/97/ΕΚ | Σελ. 152 |
| Δ. Οι θέσεις τoυ CCBE ενώπιον του ΔΕΚ | Σελ. 155 |
| 1. Οι θεμελιώδεις αρχές του δικαίου | Σελ. 157 |
| i. Η δικηγορική ανεξαρτησία | Σελ. 158 |
| ii. Το επαγγελματικό απόρρητο του δικηγόρου | Σελ. 159 |
| iii. Η υποχρέωση πίστης | Σελ. 159 |
| 2. Οι αξιώσεις της δίκαιης δίκης | Σελ. 160 |
| 3. Ο σεβασμός της ιδιωτικής ζωής | Σελ. 161 |
| 4. Η αρχή της αναλογικότητας | Σελ. 161 |
| Ε. Η Απόφαση του ΔΕΚ | Σελ. 164 |
| ΣΤ. Οι αποφάσεις του Γαλλικού και Βελγικού Συνταγματικού Δικαστηρίου | Σελ. 168 |
| Ζ. Η ελληνική πραγματικότητα | Σελ. 173 |
| XI. Οι υποχρεώσεις των Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων, ως υποχρέων προσώπων | Σελ. 175 |
| Α. Οι υποχρεώσεις Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων, κατά το προϊσχύσαν δίκαιο | Σελ. 175 |
| Β. Οι υποχρεώσεις Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων, κατά το Ν 3691/2008 | Σελ. 177 |
| Γ. Οι επιμέρους υποχρεώσεις | Σελ. 179 |
| 1. Η υποβολή αναφοράς υπόπτων συναλλαγών στην Επιτροπή του άρθρου 7 | Σελ. 180 |
| i. Η υποχρέωση υποβολής αναφοράς και το δικηγορικό απόρρητο | Σελ. 185 |
| ii. Η συσχέτιση της υποχρέωσης υποβολής αναφοράς με το άρθρο 232 ΠΚ | Σελ. 187 |
| iii. Η εξαίρεση των Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων από την υποχρέωση υποβολής αναφοράς | Σελ. 194 |
| iv. Η έκταση της εισαγόμενης εξαίρεσης | Σελ. 194 |
| v. Η έννοια της «ύποπτης» και «ασυνήθους» συναλλαγής | Σελ. 202 |
| vi. Η υποβολή αναφοράς Δικηγόρων σε Επιτροπή | Σελ. 204 |
| vii. Η ποινική ευθύνη των Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων για παραβίαση της υποχρέωσης αναφοράς υπόπτων συναλλαγών | Σελ. 208 |
| viii. Πρακτικά προβλήματα που προκύπτουν στις συναλλαγές από την υποχρέωση αναφοράς των Δικηγόρων και Συμβολαιογράφων | Σελ. 211 |
| 2. Η υποχρέωση παροχής στοιχείων και πληροφοριών προς τις αρμόδιες αρχές | Σελ. 215 |
| 3. Η απαγόρευση γνωστοποίησης | Σελ. 218 |
| 4. Η υποχρέωση αποφυγής διενέργειας συναλλαγών ή παροχής υπηρεσιών | Σελ. 222 |
| 5. Η εφαρμογή μέτρων δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη | Σελ. 224 |
| i. Περιπτώσεις εφαρμογής μέτρων δέουσας επιμελείας | Σελ. 225 |
| ii. Μέτρα συνήθους δέουσας επιμέλειας | Σελ. 227 |
| iii. Χρόνος εφαρμογής των μέτρων δέουσας επιμέλειας | Σελ. 229 |
| 6. Μέτρα αυξημένης δέουσας επιμέλειας | Σελ. 230 |
| i. Συναλλαγές χωρίς τη φυσική παρουσία του πελάτη | Σελ. 233 |
| ii. Πολιτικώς εκτεθειμένα πρόσωπα | Σελ. 234 |
| 7. Η φύλαξη αρχείων και στοιχείων | Σελ. 236 |
| 8. Κριτική ως προς την επιβολή αυτών των υποχρεώσεων σε Δικηγόρους και Συμβολαιογράφους | Σελ. 241 |
| XII. Οι υποχρεώσεις και ευθύνες των υπολοίπων υποχρέων φυσικών και νομικών προσώπων | Σελ. 244 |
| Α. Οι ορκωτοί ελεγκτές - λογιστές και οι φοροτεχνικοί σύμβουλοι. | Σελ. 244 |
| Β. Οι υποχρεώσεις των ορκωτών ελεγκτών - λογιστών και φορολογικών συμβούλων σύμφωνα με τον Ν 3691/2008 | Σελ. 245 |
| XIII. Ποινικές κυρώσεις | Σελ. 248 |
| Α. Βασική ποινή για την πράξη της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (ξεπλύματος χρήματος) | Σελ. 248 |
| Β. Επιβαρυντικές περιστάσεις | Σελ. 249 |
| Γ. Πλημμεληματικές μορφές νομιμοποίησης εσόδων | Σελ. 259 |
| Δ. Η ποινή της νομιμοποίησης εσόδων σε σχέση με την ποινή για το βασικό αδίκημα | Σελ. 264 |
| Ε. Η δίωξη και καταδίκη για νομιμοποίηση εσόδων σε σχέση με το βασικό αδίκημα | Σελ. 272 |
| ΣΤ. Λόγοι εξάλειψης του αξιοποίνου ή απαλλαγής του υπαιτίου για πράξη νομιμοποίησης εσόδων | Σελ. 273 |
| Ζ. Αρμόδιο δικαστήριο εκδίκασης των αδικημάτων του παρόντος νόμου | Σελ. 276 |
| XIV. Η δήμευση περιουσιακών στοιχείων | Σελ. 278 |
| XV. Η αποζημίωση υπέρ του Δημοσίου | Σελ. 283 |
| XVI. Οι δικονομικές διατάξεις του Νόμου 3691/2008 | Σελ. 287 |
| XVΙI. Η διενέργεια από την Επιτροπή του άρθρου 7 διοικητικής έρευνας και ποινικής προκαταρκτικής εξέτασης | Σελ. 297 |
| XVIIΙ. Τελικές παρατηρήσεις | Σελ. 304 |
| Ν 3691/2008 (ΦΕΚ Α' 166/5.8.2008) Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλες διατάξεις | Σελ. 311 |
| AITlOΛOΓlKH ΕΚΘΕΣΗ στο σχέδιο νόμου «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας» | Σελ. 369 |
| ΒΙΒΛΙΟΓΡΑΦΙΑ | Σελ. XXIII |